La simulación de capital y el blanqueo de activos en la constitución de sociedades anónimas
| dc.audience | generalPublic | |
| dc.contributor | Peregrina Moctezuma, José Edmundo | |
| dc.contributor.author | Galindo Zamudio, María Fernanda | |
| dc.date.accessioned | 2019-05-27T22:21:00Z | |
| dc.date.available | 2019-05-27T22:21:00Z | |
| dc.date.issued | 2016 | |
| dc.description.abstract | "La Ley de Sociedades Mercantiles ha sido materia de diversas reformas, tendientes a ajustarse a las categorías jurídicas internacionales, en particular la materia de prevención de lavado de dinero; sin embargo, no escapa al binomio de las funciones declaradas por las instancias oficiales precisamente contenidas en la norma mencionada, de las funciones latentes que día con día se viven en la sociedad mexicana. El procedimiento de constitución de una Sociedad Anónima exige entre otros requisitos, la exhibición del capital social, sin embargo, la legislación es omisa en exigir al Notario Público o Corredor Público, verificar físicamente el monto de capital social, limitándose a formalizar su acto al tiraje del acta constitutiva sin consecuencias jurídicas a su cargo, la misma situación no es ajena para la disminución de capital social, pues en ambos casos basta la simple declaración; y una vez protocolizada y registrada, la sociedad de mérito, ante su formalidad trae como consecuencia, entre otras cosas, que se propague el comercio informal y las prácticas abusivas dentro del comercio, dado que dichos controles resultan insuficientes y poco efectivos para resolver el problema de la simulación de capital y el blanqueo de activos, circunstancia que produce una inestabilidad económica e inseguridad jurídica para los inversionistas nacionales o internacionales. En consecuencia, resulta necesario reformar la normatividad materia de estudio que permita verificar físicamente tanto la aportación de capital social como su lícita procedencia." | |
| dc.folio | 402216T | |
| dc.format | ||
| dc.identificator | 5 | |
| dc.identifier.uri | https://hdl.handle.net/20.500.12371/1813 | |
| dc.language.iso | spa | |
| dc.matricula.creator | 214702941 | |
| dc.publisher | Benemérita Universidad Autónoma de Puebla | |
| dc.rights.acces | openAccess | |
| dc.rights.uri | http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4 | |
| dc.subject.classification | Ciencias Sociales y Económicas | |
| dc.subject.lcc | Derecho mercantil--México | |
| dc.subject.lcc | Lavado de dinero | |
| dc.subject.lcc | Evasión de impuestos--México | |
| dc.thesis.career | Maestría en Derecho con terminal en Derecho Civil y Mercantil | |
| dc.thesis.degreediscipline | Área de Ciencias Sociales y Humanidades | |
| dc.thesis.degreegrantor | Facultad de Derecho y Ciencias Sociales | |
| dc.title | La simulación de capital y el blanqueo de activos en la constitución de sociedades anónimas | |
| dc.type | Tesis | |
| dc.type.conacyt | masterThesis | |
| dc.type.degree | Maestría |
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